人民銀行廣州分行打擊治理洗錢違法犯罪典型案例系列展播|⑤

“正義之獅”以案說法之打擊涉毒洗錢案（下）

【涉毒洗錢罪簡介】

2022年，廣州分行轄區成功推動涉毒洗錢案件判決68宗，其中自洗錢案件53宗。本期7宗案件涵蓋珠三角、粵西、粵北地區，均為涉毒自洗錢案件。自洗錢是指行為人在實施毒品犯罪等上游犯罪之后，對犯罪所得及其產生的收益進行“清洗”以使之合法化的行為，自洗錢行為人參與了上游犯罪與洗錢犯罪全過程。2021年3月1日起施行的《刑法修正案（十一）》對洗錢罪作了修改，刪除了洗錢罪“明知”認定標準、刪除了構成洗錢罪行為中“協助”表述，明確“自洗錢”入罪。“自洗錢”入罪后，實施掩飾、隱瞞等“自洗錢”行為單獨構成洗錢罪，并與上游犯罪“數罪并罰”。

毒品犯罪是洗錢罪的七類上游犯罪之一。依據《刑法》191條規定，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益的來源和性質，而提供資金賬戶的，或將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的，或通過轉賬或者其他支付結算方式轉移資金的，或跨境轉移資產的，或以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的行為。其中，毒品犯罪包括走私、販賣、運輸、制造毒品罪，非法生產、買賣、運輸制毒物品、走私制毒物品罪，非法種植毒品原植物罪等，是指違反國家和國際有關禁毒法律、法規，破壞毒品管制活動，應該受到刑法處罰的犯罪行為。

每年的“6·26”是國際禁毒日。1987年6月12日至26日，聯合國在維也納召開由138個國家的3000多名代表參加的麻醉品濫用和非法販運問題部長級會議，提出了“愛生命，不吸毒”的口號，并將6月26日定為“國際禁毒日”，以引起世界各國對毒品問題的重視，同時號召全球人民共同解決及宣傳毒品問題。

一、案情簡介

（一）廣州楊某越、譚某涉毒洗錢案

2021年7月，楊某越多次將毒品放置于廣州市天河區不同地點進行隱蔽再通知吸毒人員取走的“埋地雷”方式販賣毒品。為掩飾資金來源及性質，楊某越使用與其同住的譚某的微信收款碼收取毒資。譚某明知楊某越販賣毒品，而提供微信收款碼并在收取毒資后直接或經由其使用的其他微信賬號向楊某越轉賬。2021年12月，廣州市海珠區人民法院判決楊某越犯販賣毒品罪，判處有期徒刑二年，并處罰金10000元，犯洗錢罪，判處罰金3000元，數罪并罰決定執行有期徒刑二年，并處罰金13000元；判決譚某犯洗錢罪，判處罰金3000元。其中，楊某越為自洗錢。

（二）惠州肖某中、肖某粦涉毒洗錢案

2021年12月份開始，肖某中在明知其父肖某粦是販毒人員的情況下，依照肖某粦的指示多次幫肖吉粦以現金及微信二維碼收款等方式在收取吸毒人員的毒資后，通過微信轉賬及銀行卡提現的方式將收取的毒資轉賬給肖某粦。肖某中幫助肖某粦掩飾、隱瞞毒資共計人民幣26595元。2022年8月，惠城區人民法院判決肖某中犯洗錢罪，判處有期徒刑一年八個月，并罰金10000元。判決肖某粦犯販賣毒品罪，判處有期徒刑七年三個月，并處罰金80000元；犯洗錢罪，判處有期徒刑一年八個月，并處罰金10000元；數罪并罰決定執行有期徒刑八年七個月，并處罰金90000元。其中，肖某粦為自洗錢。

（三）東莞劉某其、劉某涉毒洗錢案

2016年5月份開始，劉某其為掩飾其毒資的來源和性質，借用劉某的身份證信息注冊微信賬號和支付寶賬號，并用劉某的銀行賬戶綁定上述賬號，通過上述微信賬戶和支付寶賬號用于聯系吸毒人員并收取毒資，劉某明知劉某其從事毒品交易行為，仍然將上述身份證信息和銀行賬戶借給劉某其使用。劉某其利用劉某的上述賬號和銀行卡收取毒資共計7580元。2022年7月，東莞市第二人民法院判決劉某其犯販賣、運輸毒品罪，判處有期徒刑七年，并處罰金10000元；犯洗錢罪，判處拘役六個月，并處罰金2000元，數罪并罰決定執行有期徒刑七年，并處罰金12000元。判決劉某犯洗錢罪，判處拘役六個月，并處罰金2000元。其中，劉某其為自洗錢。

（四）河源黃某良、黃某強涉毒洗錢案

2022年4月開始，黃某強明知其叔黃某良販賣冰毒，仍按黃某良的要求新開立銀行卡及提供微信二維碼給黃某良收取毒資36080元。2022年11月，紫金縣人民法院判決黃某良犯販賣毒品罪，判處有期徒刑八年六個月，并處罰金20000元；犯洗錢罪，判處有期徒刑九個月，并處罰金5000元；數罪并罰決定執行有期徒刑八年九個月，并處罰金25000元。判決黃某強犯洗錢罪，判處有期徒刑七個月，并處罰金2000元。其中，黃某良為自洗錢。

（五）茂名彭某、林某平涉毒洗錢案

2021年8月至10月期間，彭某在向他人販賣毒品過程中，為掩飾、隱瞞犯罪所得，通過吸毒人員林某平的微信收款碼收取他人毒資后再由林某平通過微信紅包的方式轉回給彭某，共計400元。2022年1月，信宜市人民法院判決彭某犯販賣毒品罪，判處有期徒刑四年六個月，并處罰金20000元；犯洗錢罪，判處有期徒刑八個月，并處罰金4000元；數罪并罰（包括其他犯罪事實）決定執行有期徒刑八年六個月，并處罰金27000元。判決林某平犯洗錢罪，判處有期徒刑六個月，并處罰金2000元。其中，彭某為自洗錢。

（六）清遠張某偉、梁某聰涉毒洗錢案

2021年3月至4月期間，張某偉、梁某聰在伙同張某威販賣毒品過程中，利用他人的支付寶賬戶和微信賬戶收取和轉移毒資2.5萬余元。2022年3月，清遠市清新區人民法院判決張某偉犯販賣、運輸毒品罪，判處有期徒刑十五年，并處沒收個人財產40000元；犯洗錢罪，判處有期徒刑六個月，并處罰金3000元；數罪并罰決定執行有期徒刑十五年，并處沒收個人財產40000元、罰金3000元。梁某聰犯販賣毒品罪，判處有期徒刑七年九個月，并處罰金15000元；犯洗錢罪，判處有期徒刑六個月，并處罰金3000元；數罪并罰決定執行有期徒刑七年九個月，并處罰金18000元。其中，張某偉、梁某聰均為自洗錢。

（七）陽江朱某新、賴某繁涉毒洗錢案

2021年5月，朱某新販賣毒品給吸毒人員時，使用其他人的微信賬戶收取毒資16000元。為掩飾、隱瞞毒資來源，朱某新將收到的16000元毒資分批轉到其自己實名認證的微信號并提現到其本人的銀行卡中。2021年6月左右開始，賴某繁借他人實名認證的電話號碼及微信賬號使用。2021年9月至10月期間，賴某繁販賣毒品時使用他人的微信賬號收取毒資。2022年8月，陽江市陽東區人民法院判決朱某新犯販賣毒品罪，判處有期徒刑七年六個月，并處罰金8000元；犯洗錢罪，判處有期徒刑八個月，并處罰金2000元；數罪并罰決定執行有期徒刑七年十個月，并處罰金10000元。判決賴某繁犯販賣毒品罪，判處有期徒刑三年十個月，并處罰金2000元；犯洗錢罪，判處有期徒刑七個月，并處罰金2000元；數罪并罰決定執行有期徒刑四年二個月，并處罰金6000元。其中，朱某新、賴某繁均為自洗錢。

二、洗錢的主要手法

（一）新開立銀行賬戶或支付賬戶接收毒資

河源黃某良、黃某強洗錢案中，黃某強明知其叔黃某良販賣冰毒，仍按黃某良的要求用自己的身份證信息新開立1張銀行卡給黃某良收取毒資。東莞劉某其、劉某洗錢案中，劉某其為了掩飾其毒資的來源和性質，借用劉某的身份證信息注冊微信賬號和支付寶賬號，并用劉某的銀行賬戶綁定上述賬號，通過上述微信賬戶和支付寶賬號用于聯系吸毒人員并收取毒資，劉某明知劉某其從事毒品交易行為，仍然將上述身份證信息和銀行賬戶借給劉某其使用。

（二）通過微信賬戶分拆轉移毒資

陽江朱某新洗錢案中，朱某新將收到的毒資分批轉到其自己實名認證的微信號并提現到其本人的銀行卡中，再通過其自己實名認證的微信號支出使用。

（三）通過不同賬號轉賬切斷涉毒資金鏈條

廣州楊某越、譚某洗錢案中，譚某明知楊某越販賣毒品，仍提供微信收款碼并在收取毒資后直接或經由其使用的其他微信賬號向楊某越轉賬，掩飾資金來源及性質。

（四）通過轉換現金掩飾、隱瞞毒資

惠州肖某中、肖某粦洗錢案中，肖某粦利用肖某中微信賬戶接收毒資26695元，然后再將毒資通過微信轉賬及銀行卡提現的方式轉至其本人。河源黃某良、黃某強洗錢案中，黃某強提供銀行帳戶及微信二維碼幫助黃某良收取毒資36080元，并協助套現5700元給黃某良，其余毒資由黃某良提現至銀行卡取款或微信零錢兌換現金。

（五）利用關系密切的人清洗毒資

本期多宗洗錢案中，提供賬戶收取轉移毒資的大都是與販賣毒品犯罪主體關系密切的人，他們明知對方販賣毒品仍然提供賬戶協助收取轉移毒資，雙方構成洗錢共同犯罪。如惠州肖某中、肖某粦洗錢案，肖某中和毒販肖某粦為父子，肖某中明知肖吉粦販賣毒品仍提供微信賬戶協助肖某粦接收轉移毒資，構成洗錢罪（他洗錢）；肖某粦利用肖某中微信賬戶收取毒資后要求肖某中將毒資通過微信轉賬及銀行卡提現的方式轉至其本人，屬于“自洗錢”，在構成販賣毒品罪的同時，還構成洗錢罪，兩罪并罰。

三、多方合力推動洗錢入罪

（一）偵查部門發揮的職能作用

一是“一案雙查”嚴打“自洗錢”。公安機關加強毒品案件涉毒資產調查，注重在辦案中開展毒資流向追蹤，及時發現涉毒洗錢線索，深挖涉毒“自洗錢”行為，切實加強涉毒資產查處，確保對毒品犯罪和洗錢犯罪（“自洗錢”和“他洗錢”）的同步打擊。二是專業支撐固定“自洗錢”證據。充分利用刑法修正案（十一）洗錢罪規定條款，結合線索情報，對毒品犯罪活動嫌疑人在完成毒品上游犯罪后又實施掩飾、隱瞞毒資的犯罪行為以洗錢罪同步開展立案偵查，通過人證、物證、被告人訊問等收集固定“自洗錢”主客觀證據。

（二）人民銀行發揮的職能作用

一是大力宣傳、推動“自洗錢”入罪，通過聯合培訓、座談交流等方式積極向辦案部門宣導刑法有關“自洗錢”規定和典型案例，聯合公安禁毒部門協同推動構建打擊涉毒自洗錢的工作共識和合力。二是健全合作機制。會同公安部門簽署《聯合打擊涉毒洗錢犯罪合作備忘錄》，以落實《打擊治理洗錢違法犯罪三年行動計劃（2022-2024年）》為契機，聯合司法部門不斷強化打擊洗錢犯罪協同聯動機制，有效推動洗錢罪案件的起訴和判決。三是發揮金融情報作用。深入開展涉毒可疑資金交易監測，有效發現涉毒洗錢犯罪線索，及時移送公安部門立案偵辦；發揮資金分析優勢，協助辦案部門開展案件協查，對涉案賬戶和資金交易情況開展深入分析，厘清洗錢資金路徑和洗錢方式，為認定自洗錢犯罪事實提供有力支撐。

（三）司法部門發揮的職能作用

一是適時介入指導。司法部門認真貫徹執行刑法修正案（十一）洗錢罪規定，結合毒品犯罪案件情況，同步審查毒品上游犯罪人員是否涉嫌洗錢犯罪，提出指導意見。二是依法推動判決。對上游犯罪人員的自洗錢行為以洗錢罪追究刑事責任，是刑法修正案（十一）根據反洗錢形勢任務作出的重大調整。司法部門準確把握“自洗錢”犯罪構成要件，結合毒品犯罪和洗錢犯罪典型案例，對案情清楚、證據確鑿的案件，依法從快審理和判決。

四、案例評析

（一）深化“一案雙查”

在毒品犯罪案件中，較常存在自洗錢犯罪，毒販往往通過關系密切的人（如親屬）的銀行賬戶、微信賬戶或支付寶賬戶收取、轉移毒資或通過上述賬戶取現，試圖切斷毒品犯罪資金鏈條，掩飾、隱瞞違法犯罪所得，建議偵查部門在辦理類似案件中深化“一案雙查”工作機制，同步偵查上游犯罪人員是否涉嫌“自洗錢”行為。

（二）強化跨部門合作

落實落細《打擊治理洗錢違法犯罪三年行動計劃（2022-2024年）》，持續強化跨部門協調合作；充分發揮各部門優勢，構建聯合防控、聯合會商、聯合打擊、協同辦案的工作格局，健全完善情報會商、信息交流、數據共享、案件反饋工作機制，不斷提升打擊涉毒洗錢犯罪工作質效。

五、“正義之獅”提示您

（一）自覺遠離毒品危害

毒品危害身心健康、破壞家庭幸福、危害社會安定，毀滅自己、禍及家庭和社會，甚至還會誘發其他違法犯罪問題，我們要清醒認識毒品的嚴重危害性，增強自我保護能力，自覺遠離毒品。

（二）避免掉入涉毒洗錢陷阱

毒品犯罪是嚴重的刑事犯罪。毒販通常會以各種理由向關系密切的人提出借用賬戶的需求，試圖掩飾涉毒資金交易、逃避偵查打擊，我們務必要明辨是非，謹慎交友，清楚認識哪些是洗錢行為，對關系密切的人提出的不合理需求也要謹慎處理，堅決拒絕為他人收取、轉移不合法資金的要求，防止掉入涉毒洗錢陷阱，避免成為毒品犯罪的幫兇。

（三）不要出租出借自己的身份證件、銀行賬戶、微信賬戶和替他人取現

利用他人身份信息開立賬戶，通過他人賬戶轉移資金、取現是犯罪分子常用的洗錢方式之一。賬戶將真實記錄每個人的金融交易活動，我們要增強反洗錢意識，不要出租出借自己的身份證信息，否則他人可能冒用您的名義從事犯罪活動；不要出租出借自己的銀行賬戶、微信

（四）自行“清洗”犯罪所得也可獨立定罪

《刑法修正案（十一）》明確了“自洗錢”入罪，行為人實施七類洗錢上游犯罪后，為掩飾、隱瞞自己的犯罪所得及其產生的收益的來源和性質，自行“清洗”犯罪所得，單獨構成洗錢罪，與上游犯罪數罪并罰。