人民銀行廣州分行打擊治理洗錢違法犯罪典型案例系列展播|①

“正義之獅”以案說法之打擊走私洗錢案

【涉走私洗錢罪簡介】

本期所涉四宗走私犯罪是洗錢罪的七類上游犯罪之一。依據(jù)《刑法》191條規(guī)定，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，而提供資金賬戶的，或?qū)⒇敭a(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的，或通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結算方式轉(zhuǎn)移資金的，或跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的，或以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。其中，走私罪包括走私武器、彈藥罪，走私核材料罪，走私假幣罪，走私文物罪，走私貴重金屬罪，走私珍貴動物、珍貴動物制品罪，走私國家禁止進出口的貨物、物品罪，走私淫穢物品罪，走私廢物罪，走私普通貨物、物品罪，走私、販賣、運輸、制造毒品罪等。

一、案情簡介

（一）江門石某強走私洗錢案

2019年初至2020年9月期間，石某強在明知陳某貴（已判刑）從事走私犯罪的情況下，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，仍然多次幫助陳某貴將人民幣兌換成美元，并協(xié)助將資金匯往境外支付走私貨款，共計人民幣6829.62萬元。2022年6月7日，江門市蓬江區(qū)人民法院以洗錢罪判處石某強有期徒刑七年六個月，并處罰金75萬元。

（二）珠海林某利走私洗錢案

2018年4月至2020年7月期間，林某利在明知柯某堀（另案處理）從事走私犯罪的情況下，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，提供其本人銀行賬戶用于收取境內(nèi)貨款等資金，柯某堀將走私犯罪所得資金購買房產(chǎn)登記在林某利名下。2022年9月30日，珠海市中級人民法院依法對林某利犯洗錢罪案作出裁定，判處有期徒刑六個月，并處罰金人民幣4萬元。

（三）惠州童某等13人走私洗錢案

自2018年12月起，童某等人明知紅油是走私入境的貨物，仍收購后組織人員進行脫色、運輸?shù)龋缓髮⒆咚饺刖臣t油經(jīng)脫色加工所成的柴油在國內(nèi)銷售獲利，掩飾、隱瞞了走私犯罪所得的來源和性質(zhì)，其行為構成洗錢罪。2022年3月11日，惠州市中級人民法院依法對童某等13人犯洗錢罪案作出終審裁定，判處有期徒刑七年至一年六個月不等，罰金人民幣393萬元。

（四）珠海林某利走私洗錢案

2020年至2021年期間，鄺某明知并為梁某惠等人團伙從事走私凍肉犯罪提供快艇發(fā)動機出售和有償維護，同時提供多個銀行賬戶用于接收走私費用并套取現(xiàn)金102.8萬元用于梁某惠團伙發(fā)放工資、分紅等。2022年11月28日，東莞市第三人民法院依法對鄺某彬犯洗錢罪作出判決，決定執(zhí)行有期徒刑三年六個月，并處罰金15萬元。

二、洗錢的主要手法

（一）通過地下錢莊協(xié)助轉(zhuǎn)移走私貨款

江門石某強洗錢案中，錢莊石某強在未經(jīng)國家有關主管部門批準的情況下，非法經(jīng)營外匯兌換業(yè)務，2019年初至2020年9月期間，在明知陳某貴從事走私犯罪的情況下，使用其在境內(nèi)控制的銀行賬戶收取陳某貴轉(zhuǎn)入的人民幣，按照約定的匯率折算，再通過其控制的香港銀行賬戶將相應的美元轉(zhuǎn)入陳某貴提供的境外供貨商銀行賬戶中，共計人民幣6829.62萬元。

（二）控制他人銀行賬戶轉(zhuǎn)移非法資金

江門石某強洗錢案中，錢莊石某強通過其控制的林某逢、蔡某峰等銀行賬戶收取走私犯罪所得，并在收取款項后在境外幫其以外匯支付走私凍品貨物貨款；惠州童某洗錢案中，童某在從事走私非法油品犯罪活動用于過渡資金的銀行賬戶中，除了使用其本人的銀行賬戶外，還借用妻子周某、母親朱某蓉等多個銀行賬戶過渡資金。

（三）通過提取現(xiàn)金或購買房產(chǎn)轉(zhuǎn)移非法資金

東莞鄺某彬洗錢案中，鄺某彬收到上家匯入的走私費用后，扣減其為快艇維護服務費后，從銀行賬戶提取現(xiàn)金交還走私團伙，掩飾隱瞞走私團伙所得的資金去向，套取現(xiàn)金共計102.8萬元；珠海林某利洗錢案中，林某利受柯某堀指使，提供自己銀行賬戶接收柯某堀走私違法犯罪所得資金，為掩飾、隱瞞資金來源和性質(zhì)，以林某利名義簽訂購房合同并登記為其名下不動產(chǎn)。

（四）走私犯罪非法所得為實物“紅油”

與以往洗錢案認定非法所得為“資金”不同，惠州童某洗錢案中認定走私犯罪的非法所得是“實物”，即“紅油”。“紅油”是禁止在大陸進行銷售，因此在大陸銷售“紅油”，是存在明知的故意行為，童某等人在明知禁止銷售“紅油”，仍然向上游賣家購買“紅油”，并且對這種“實物”進行脫色處理，屬于一種掩飾、隱瞞犯罪所得的行為，構成洗錢犯罪。

三、多方合力推動洗錢入罪

（一）偵查部門發(fā)揮的職能作用

一是一案雙查同步打擊。海關部門、公安機關通過協(xié)調(diào)合作機制，各部門交換監(jiān)管信息和可疑情報，海關和公安機關在依法偵辦走私案件時同步審查洗錢行為，及時發(fā)現(xiàn)洗錢線索，確保上下游犯罪的同步打擊。二是專業(yè)支撐證據(jù)固定。案件偵辦人員第一時間結合線索情報，對涉嫌協(xié)助走私違法犯罪活動轉(zhuǎn)移資金的犯罪嫌疑人開展立案偵查，結合工作經(jīng)驗全面固定證據(jù)，通過人證、物證、被告人詢問等，鎖定對“明知”行為的認定。

（二）人民銀行發(fā)揮的職能作用

一是加強聯(lián)合研判。深化與基層執(zhí)法機關合作，及時掌握當前打擊的犯罪領域重點，通過情報會商、聯(lián)合研判工作機制，共同開展資金追溯分析工作，固定涉罪資金認定的關鍵證據(jù)。二是發(fā)揮情報支持作用。注重監(jiān)管履職發(fā)現(xiàn)和金融機構報送異常數(shù)據(jù)的分析研判，及時發(fā)現(xiàn)涉嫌走私犯罪和洗錢案件線索，承擔洗錢案件資金分析工作，理清資金流動脈絡，為案件偵辦方向提供有力的突破口。

（三）司法部門發(fā)揮的職能作用

一是適時介入指導。結合涉嫌走私案件實際，檢察院和法院適時介入，全面梳理在案證據(jù)，并在法條允許范圍內(nèi)提出偵查取證意見。二是順利推動判決。協(xié)調(diào)解決辦案過程中的困難和問題，及時提出補充偵查意見，在案情明晰、證據(jù)充足的條件下，推動案件快速審理和判決。

四、案例評析

（一）落實“一案雙查”工作機制

在辦理走私犯罪案件中，往往存在通過地下錢莊、關聯(lián)人賬戶取現(xiàn)、購買房產(chǎn)等方式掩飾、隱瞞違法犯罪所得，建議相關偵查部門在辦理類似案件中嚴格落實“一案雙查”工作機制。

（二）強化跨部門合作機制

持續(xù)加強與海關緝私、公安打私等部門的協(xié)作配合，健全完善情報會商、信息交流、數(shù)據(jù)共享、案件反饋機制，加強對洗錢及走私犯罪線索的分析研判及案情會商，提升打擊洗錢犯罪工作質(zhì)效。

五、“正義之獅”提示您

（一）不要出租或出借自己的身份證件

有效身份證件是證明個人真實身份的重要憑證，我們應加強對自身隱私的保護，不要輕易出租出借，避免被不法分子盜用您的名義開立賬戶進行洗錢、金融詐騙等犯罪活動。

（二）不要出租或出借自己的賬戶、銀行卡和Ｕ盾

不法分子可能借用他人的銀行賬戶或支付賬戶等進行洗錢活動，不出租、出借賬戶既是對您的權利保護，也是我們守法公民應盡的義務。

（三）不要用自己的賬戶替他人提現(xiàn)

通過各種方式提現(xiàn)是犯罪分子最常采用的洗錢手法之一，賬戶將真實記錄每個人的金融交易活動，杜絕受利益誘惑使用個人賬戶或?qū)~戶為他人提取現(xiàn)金，逃避監(jiān)管部門的監(jiān)測，為他人洗錢提供便利。

（四）不要輕易掉進洗錢“陷阱”

我們應自覺接受普法教育，增強反洗錢意識，清楚哪些是洗錢行為，避免因貪圖私利或者礙于親情人情而實施了洗錢犯罪行為。