案例一：莫某洗錢(qián)案

——深挖毒品犯罪案件中的洗錢(qián)犯罪線索，上游犯罪查證屬實(shí)未判決的，不影響洗錢(qián)罪的認(rèn)定

【基本案情】

被告人莫某，農(nóng)民。

（一）上游犯罪

劉某龍（緬甸人）在陶某杰（公安網(wǎng)上追逃人員）的帶領(lǐng)下在中緬界地帶（云南省瑞麗市）從事毒品走私、販賣(mài)活動(dòng)。2020年6月初，楊某、吳某甲、吳某乙三人通過(guò)網(wǎng)上QQ聊天從劉某龍手中購(gòu)買(mǎi)毒品。2020年6月22日，望都縣公安局在清苑縣中通快遞福園菜鳥(niǎo)驛站將取冰毒包裹的楊某、吳某乙抓獲，并查獲冰毒疑似物65.78克，經(jīng)鑒定該冰毒含有甲基苯胺成分。劉某龍、陶某杰潛逃緬甸境內(nèi)。

（二）洗錢(qián)犯罪

2020年，被告人莫某明知?jiǎng)⒛除垙氖露酒坟溬u(mài)活動(dòng)，仍將自己尾號(hào)3570農(nóng)行卡賬號(hào)發(fā)給劉某龍，供其收取毒資。2020年7月，莫某將收到的3筆毒資共6000元，先轉(zhuǎn)至其妻子陸某蘭的微信余額中，而后轉(zhuǎn)賬至自己的微信中，再將其提現(xiàn)至自己的尾號(hào)0578農(nóng)行卡上，最后轉(zhuǎn)至劉某龍控制的尾號(hào)2639的郵政儲(chǔ)蓄銀行卡上（該卡戶名也是莫某，系莫某2017年交給劉某龍供其使用）。莫某因此獲利300元。

【檢察機(jī)關(guān)履職情況】

在辦理?xiàng)钅场悄臣住悄骋易咚健⒇溬u(mài)毒品犯罪案件過(guò)程中，望都縣人民檢察院同步審查是否涉嫌洗錢(qián)犯罪。經(jīng)審查，發(fā)現(xiàn)毒資的支付方式和最終去向不明，收款方身份不清，遂作出補(bǔ)充偵查決定。檢察機(jī)關(guān)在補(bǔ)充偵查提綱中列明偵查方向，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)調(diào)查楊某等三人向云南省販毒人員的轉(zhuǎn)賬情況，調(diào)取販賣(mài)毒品人員微信、支付寶轉(zhuǎn)賬記錄等相關(guān)證據(jù)，徹查毒資去向，查實(shí)是否涉及洗錢(qián)犯罪。偵查機(jī)關(guān)調(diào)取楊某手機(jī)支付寶轉(zhuǎn)賬記錄時(shí)，發(fā)現(xiàn)其向莫某尾號(hào)3570農(nóng)行卡轉(zhuǎn)賬3次，共計(jì)6000元。楊某供述這三筆錢(qián)為購(gòu)買(mǎi)毒品的毒資。根據(jù)銀行收款人賬戶信息鎖定收款人為莫某，莫某涉嫌洗錢(qián)犯罪。2021年2月6日，公安機(jī)關(guān)將莫某刑事拘留。同年5月27日，望都縣人民檢察院以洗錢(qián)罪對(duì)莫某提起公訴。望都縣人民法院于同年6月29日作出判決，認(rèn)定莫某犯洗錢(qián)罪，判處有期徒刑七個(gè)月，并處罰金一千元。判決已生效。

【典型意義】

◆檢察機(jī)關(guān)辦理毒品犯罪案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)深挖毒資毒贓，同步審查是否涉嫌洗錢(qián)犯罪。此案系檢察機(jī)關(guān)積極履行指控證明犯罪的主導(dǎo)責(zé)任，注重洗錢(qián)犯罪線索的挖掘，重點(diǎn)審查資金流向，引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)調(diào)取販賣(mài)毒品犯罪人員的轉(zhuǎn)賬記錄，從而發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪線索。販毒案件中毒資、毒贓的流轉(zhuǎn)過(guò)程往往具有隱蔽性，因此一定要重視毒資、毒贓的來(lái)源與去向，認(rèn)真排查販毒人員的密切關(guān)系人或相關(guān)可疑人員的賬號(hào)，梳理資金流向，從而發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪線索，截?cái)喽举Y、毒贓，更有效地打擊涉毒洗錢(qián)犯罪。

◆洗錢(qián)罪應(yīng)當(dāng)以上游犯罪事實(shí)成立為認(rèn)定前提。上游犯罪查證屬實(shí)，但尚未依法裁判的，或者依法不追究刑事責(zé)任的，或者依法以其他罪名定罪處罰的，不影響洗錢(qián)罪的認(rèn)定和起訴。在追訴洗錢(qián)犯罪過(guò)程中，往往存在上游犯罪正在偵查、起訴或?qū)徟谐绦蛑械那樾巍Ｈ绻鹊缴嫌畏缸锊门型戤呍僮肪肯村X(qián)犯罪，洗錢(qián)犯罪案件的時(shí)效性將大打折扣，還會(huì)造成司法資源的浪費(fèi)，甚至因此導(dǎo)致洗錢(qián)線索的滅失。因此，只要能夠認(rèn)定上游犯罪事實(shí)，即可同步開(kāi)展洗錢(qián)犯罪案件的辦理工作。

◆準(zhǔn)確區(qū)分犯罪行為是上游犯罪的幫助行為還是下游的洗錢(qián)行為。是否參與上游犯罪的共謀，是區(qū)分上游犯罪共犯與幫助洗錢(qián)的關(guān)鍵。可以根據(jù)行為與上游犯罪的密切程度，掩飾、隱瞞的對(duì)象是用于犯罪的財(cái)物還是犯罪所得及其收益，行為的作用是幫助上游犯罪還是掩飾、隱瞞犯罪所得及收益，以及行為人的主觀認(rèn)識(shí)狀態(tài)等，作出準(zhǔn)確評(píng)價(jià)。本案中，因上游犯罪嫌疑人劉某龍?jiān)谔樱F(xiàn)有證據(jù)不能證明莫某對(duì)上游犯罪的參與程度，證明莫某洗錢(qián)犯罪的證據(jù)能形成完整的證據(jù)鏈條，因此按照洗錢(qián)犯罪對(duì)莫某進(jìn)行定罪處罰。

案例二：賀某洗錢(qián)案

——主動(dòng)發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪線索，綜合全案證據(jù)準(zhǔn)確認(rèn)定主觀明知

【基本案情】

被告人賀某，無(wú)業(yè)，系張某（另案處理）之妻。

（一）上游犯罪

2019年8月至9月期間，被告人張某未經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，以高額利息為誘餌，通過(guò)微信群、口口相傳等方式，向社會(huì)公開(kāi)宣傳其虛構(gòu)的虛擬貨幣項(xiàng)目，向35名集資參與人非法集資3139052元。截至案發(fā)，造成群眾損失1393899元。

（二）洗錢(qián)犯罪

2019年9月期間，被告人賀某明知丈夫張某在無(wú)固定職業(yè)、無(wú)穩(wěn)定合法收入來(lái)源的情況下實(shí)施集資返利，仍提供自己的支付寶、微信及銀行卡用于接收張某轉(zhuǎn)給其的集資款合計(jì)人民幣305620元，并將上述集資款用于購(gòu)買(mǎi)基金等理財(cái)產(chǎn)品。2019年12月11日至2020年1月期間，被告人賀某在明知張某因涉嫌非法吸收公眾存款罪被刑事拘留的情況下，又通過(guò)支付寶、銀行卡及微信等渠道將上述錢(qián)款轉(zhuǎn)移，全部用于個(gè)人用途。

【檢察機(jī)關(guān)履職情況】

唐山市古冶區(qū)人民檢察院在辦理張某集資詐騙一案中，同步審查是否涉嫌洗錢(qián)犯罪。經(jīng)審查，發(fā)現(xiàn)張某之妻賀某提供支付寶、微信及銀行卡用于接收張某轉(zhuǎn)給其的集資款，和個(gè)人財(cái)產(chǎn)混同后購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品；并且其在張某因涉嫌非法吸收公眾存款罪被拘留的《拘留通知書(shū)》上簽字，已明知張某涉嫌非法集資的情況下仍轉(zhuǎn)移涉案財(cái)產(chǎn)，其行為涉嫌洗錢(qián)犯罪。經(jīng)與公安機(jī)關(guān)共同研判后，唐山市公安局古冶分局于2021年6月16日對(duì)賀某涉嫌洗錢(qián)罪立案?jìng)刹椋?/span>8月25日移送起訴。

賀某到案后，辯稱對(duì)張某集資詐騙犯罪不知情，不具有洗錢(qián)犯罪主觀故意。古冶區(qū)人民檢察院介入偵查，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)進(jìn)一步查證賀某對(duì)上游犯罪的主觀明知證據(jù)：一是收集張某、賀某夫妻二人家庭收入方面的證據(jù)，結(jié)合二人供述，證明二人均無(wú)固定職業(yè)、無(wú)穩(wěn)定合法收入來(lái)源且家庭條件較差，短短一個(gè)月時(shí)間內(nèi)收入30余萬(wàn)元不符合一般經(jīng)濟(jì)規(guī)律；二是對(duì)扣押的手機(jī)進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)，發(fā)現(xiàn)二人曾在該集資項(xiàng)目“崩盤(pán)”后對(duì)如何處理集資參與人索要集資款一事進(jìn)行過(guò)交流，且此后賀某依舊使用集資款購(gòu)買(mǎi)理財(cái)基金；三是獲取集資參與人證言，經(jīng)多方查找，一名集資參與人可以證實(shí)賀某加入了張某為宣傳虛擬貨幣項(xiàng)目組建的微信群。基于上述證據(jù)，賀某自愿認(rèn)罪認(rèn)罰并簽署了認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)。檢察機(jī)關(guān)認(rèn)定賀某主觀上應(yīng)當(dāng)知道其幫助張某接收、轉(zhuǎn)移的305620元系非法集資所得，于2021年8月30日以洗錢(qián)罪對(duì)賀某提起公訴。古冶區(qū)人民法院于同年10月21日作出判決，認(rèn)定賀某犯洗錢(qián)罪，判處有期徒刑十個(gè)月，緩刑一年，并處罰金人民幣3萬(wàn)元。賀某未上訴，判決已生效。

【典型意義】

◆檢察機(jī)關(guān)辦理非法集資案件，應(yīng)當(dāng)同步審查集資款的去向及轉(zhuǎn)移過(guò)程，注重洗錢(qián)犯罪線索的挖掘。發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪線索，及時(shí)移交公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋瑢⒋驌羯嫌畏缸锱c懲治洗錢(qián)犯罪并重。非法集資犯罪人員的近親屬、密切關(guān)系人等是洗錢(qián)犯罪的高發(fā)人群，雖未參與實(shí)施上游犯罪，但是提供資金賬戶接收、轉(zhuǎn)移犯罪所得，以投資、理財(cái)?shù)确绞窖陲棥㈦[瞞贓款來(lái)源和性質(zhì)，符合刑法第191條規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)以洗錢(qián)罪追究刑事責(zé)任。

◆洗錢(qián)罪中的洗錢(qián)行為，包括掩飾、隱瞞七類上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來(lái)源和性質(zhì)的全部或部分行為。雖未實(shí)現(xiàn)“洗白”的結(jié)果，但實(shí)施了轉(zhuǎn)移、混同資金等洗錢(qián)過(guò)程中的部分具體行為的，也屬于刑法規(guī)定的洗錢(qián)行為。對(duì)于接收犯罪所得及其產(chǎn)生的收益后的使用、消費(fèi)行為，大額、保值、奢侈品類的財(cái)物形態(tài)轉(zhuǎn)換，可以認(rèn)定為洗錢(qián)行為。未改變財(cái)物形態(tài)、存放場(chǎng)所的單純保管行為，一般不認(rèn)定為刑法第191條規(guī)定的洗錢(qián)行為，構(gòu)成其他犯罪的，以其他犯罪處理。

◆檢察機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪線索并移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹楹螅瑧?yīng)及時(shí)與公安機(jī)關(guān)充分溝通，并做好同步引導(dǎo)取證工作。引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)加強(qiáng)對(duì)洗錢(qián)人員與上游犯罪人員關(guān)系、上游犯罪人員職業(yè)、合法收入、家庭情況、涉案資金賬戶流水信息、聊天記錄等電子數(shù)據(jù)等方面證據(jù)的收集，以及集資參與人對(duì)洗錢(qián)人員是否知悉非法集資事實(shí)證據(jù)的收集等，以綜合認(rèn)定洗錢(qián)犯罪嫌疑人對(duì)上游犯罪的了解、知悉狀態(tài)。

◆綜合全案證據(jù)準(zhǔn)確認(rèn)定主觀明知。刑法修正案（十一）將“明知”修改為“為掩飾、隱瞞”，主要是為了排除自洗錢(qián)入罪的文本障礙，并不代表修改了洗錢(qián)罪的主觀明知，行為人主觀上仍應(yīng)“明知”，否則就成了客觀歸罪。行為人對(duì)上游犯罪的認(rèn)識(shí)可以是概括性認(rèn)識(shí)，即認(rèn)識(shí)到上游犯罪的類型，認(rèn)識(shí)到上游犯罪的客觀事實(shí)，無(wú)需認(rèn)識(shí)到具體性質(zhì)和罪名。對(duì)上游犯罪知悉的證明，要綜合全案主客觀證據(jù)，綜合分析判斷。要重視證據(jù)，不依賴口供，充分發(fā)揮間接證據(jù)的證明作用，不斷探索、豐富證明方法。

案例三：劉某洗錢(qián)案

——深挖非法集資案件中的洗錢(qián)犯罪線索，準(zhǔn)確區(qū)分上游犯罪共犯與洗錢(qián)犯罪

【基本案情】

被告人劉某，原任清貿(mào)易有限公司股東。

（一）上游犯罪

2018年8月份至2019年1月份，邢臺(tái)任和商貿(mào)有限公司老板馮某利用其網(wǎng)上商店，以高回報(bào)（4-8%）為誘餌吸引其部分員工和其他人在其網(wǎng)上商店刷單（虛假消費(fèi)），變相吸收公眾存款。

（二）洗錢(qián)罪

 2018年12月25日至2018年12月31日期間，被告人劉某在明知馮某（已判決）支付寶中的資金為刷單款的情況下，為其提供三個(gè)支付寶賬號(hào)。馮某把吸收的刷單款通過(guò)自己的支付寶賬號(hào)向劉某提供的三個(gè)支付寶賬號(hào)轉(zhuǎn)賬3547464.16元，后把其中3348907.4元資金提現(xiàn)到劉某支付寶綁定的中國(guó)銀行及中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行賬戶。劉某將其中3249500元通過(guò)手機(jī)銀行轉(zhuǎn)至馮某中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行及中國(guó)建設(shè)銀行賬戶，掩飾、隱瞞馮某刷單款的性質(zhì)和來(lái)源。

【檢察機(jī)關(guān)履職情況】

邢臺(tái)市任澤區(qū)人民檢察院在辦理被告人馮某等人非法吸收公眾存款罪一案中，在梳理吸收的公眾存款資金去向時(shí)，發(fā)現(xiàn)馮某吸收的300余萬(wàn)元資金轉(zhuǎn)入劉某支付寶賬號(hào)。經(jīng)過(guò)審查，認(rèn)為劉某與馮某曾經(jīng)系生意上的合作伙伴，關(guān)系密切，其明知馮某轉(zhuǎn)入的資金系刷單款，仍為其提供資金賬戶并轉(zhuǎn)移資金，掩飾、隱瞞馮某刷單款的性質(zhì)和來(lái)源，涉嫌洗錢(qián)犯罪。

邢臺(tái)市任澤區(qū)人民檢察院將該線索及時(shí)移送邢臺(tái)市任澤區(qū)公安局立案?jìng)刹椋⑼浇槿胍龑?dǎo)偵查。2021年8月16日，任澤區(qū)公安局以劉某涉嫌洗錢(qián)罪將案件移送起訴。劉某實(shí)施提供支付寶賬戶協(xié)助轉(zhuǎn)款的行為，究竟應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為上游犯罪共犯還是洗錢(qián)犯罪成為該案難點(diǎn)，且資金最終去向不明。任澤區(qū)人民檢察院決定自行偵查，主動(dòng)向人民銀行調(diào)取所涉賬戶資金來(lái)源、去向證據(jù)，經(jīng)過(guò)審查并多次提審犯罪嫌疑人，查明劉某未參與上游犯罪，故不能認(rèn)定其為非法吸收公眾存款罪共犯。任澤區(qū)人民檢察院認(rèn)定劉某明知馮某非法集資，仍通過(guò)提供支付寶賬號(hào)方式幫助馮某轉(zhuǎn)移集資款，構(gòu)成洗錢(qián)罪，于2021年9月11日以洗錢(qián)罪對(duì)劉某提起公訴。任澤區(qū)人民法院于2021年9月20日作出判決，認(rèn)定劉某犯洗錢(qián)罪，判處有期徒刑六個(gè)月，并處罰金2萬(wàn)元。判決已生效。

【典型意義】

◆檢察機(jī)關(guān)辦理洗錢(qián)罪上游犯罪案件，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)“一案雙查”工作機(jī)制，同步審查是否涉嫌洗錢(qián)犯罪，深挖犯罪線索，加大追捕追訴與各類上游犯罪相關(guān)的洗錢(qián)犯罪力度。在自行偵查、同步審查時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意全面收集、審查上游犯罪所得及收益的去向相關(guān)證據(jù)。發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)相關(guān)線索的，應(yīng)當(dāng)將犯罪線索和收集的證據(jù)及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋⒆龊猛揭龑?dǎo)取證工作，依法懲治洗錢(qián)犯罪。

◆對(duì)于2021年3月1日刑法修正案（十一）施行前的行為，要注意區(qū)分上游犯罪共犯與幫助洗錢(qián)的界限。由于刑法修正案（十一）施行前對(duì)自洗錢(qián)行為不另作犯罪評(píng)價(jià)，對(duì)于上游犯罪組織成員或者參與犯罪預(yù)謀后按照分工掩飾、隱瞞犯罪所得及收益的，應(yīng)當(dāng)以上游犯罪共犯論處。對(duì)于事前對(duì)上游犯罪無(wú)通謀，以提供資金賬戶、協(xié)助轉(zhuǎn)賬、匯款等方式，協(xié)助上游犯罪掩蓋隱瞞犯罪所得來(lái)源性質(zhì)的行為，依法以洗錢(qián)罪追究刑事責(zé)任。本案中，檢察機(jī)關(guān)根據(jù)劉某與上游犯罪的密切程度、參與程度準(zhǔn)確予以區(qū)分，成功指控劉某構(gòu)成洗錢(qián)犯罪。

◆在辦理非法集資案件時(shí)，要注重查清資金流向，把追贓挽損與審查洗錢(qián)犯罪線索結(jié)合起來(lái)。非法集資案件中，犯罪分子往往通過(guò)各種違法手段轉(zhuǎn)移非法集資款，集資參與人損失慘重。查清贓款贓物的實(shí)際去向，本身就是準(zhǔn)確認(rèn)定上游犯罪和開(kāi)展追贓挽損的重要內(nèi)容。通過(guò)嚴(yán)懲轉(zhuǎn)移非法集資款的洗錢(qián)犯罪，促進(jìn)追贓挽損，提高追贓挽損工作成效。

◆檢察機(jī)關(guān)要不斷加強(qiáng)與人民銀行在反洗錢(qián)方面的協(xié)作，形成反洗錢(qián)執(zhí)法司法合力。充分發(fā)揮人民銀行在追蹤資金、固定證據(jù)、分析研判等方面的優(yōu)勢(shì)作用，為查處洗錢(qián)犯罪提供有力支持。不斷加強(qiáng)雙方信息溝通，強(qiáng)化檢銀合作，實(shí)現(xiàn)資源共享、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，推進(jìn)反洗錢(qián)工作深入開(kāi)展。

來(lái)源：河北檢察微信公眾號(hào)